Regime tributário: qual o melhor para sua empresa?

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Saiba qual o melhor regime tributário para a sua empresa

Neste artigo, apresentaremos os diferentes tipos de regimes tributários existentes em nosso país para que saiba qual escolher para a sua empresa. Confira mais detalhes a seguir!

Como sabemos, empreender no Brasil é uma das tarefas mais complexas, visto que existem uma série de situações que precisam ser resolvidas para que o seu negócio seja legalizado e exerça as atividades dentro das conformidades.

Afinal, as burocracias que se apresentam, desde a ideia inicial até a regularização de sua empresa, são das mais variadas.

Contudo, um dos fatores principais que precisam ser definidos ao abrir uma empresa é o regime tributário.

Através dele é que se torna possível indicar e entender todas as questões relacionadas aos impostos que precisam ser pagos ao governo.

Diante disso, nós, da Contábil Dias, preparamos este artigo para mostrar a você todos os detalhes sobre os regimes tributários existentes no país, bem como qual deve ser definido para o seu empreendimento.

Portanto, continue conosco e atente-se aos próximos tópicos.

Desejamos que tenha uma ótima leitura, e vamos ao que realmente interessa!

Qual o melhor regime tributário para a sua empresa?

Definir o melhor regime tributário para a sua empresa é fundamental para que possa obter benefícios durante a sua rotina de trabalho.

Assim, possibilita ter melhor desenvolvimento e, consequentemente, conseguir potencializar seus resultados.

Contudo, você sabe quais são realmente os regimes tributários existentes?

Confira a seguir os detalhes sobre cada um deles!

Quais são os regimes tributários?

Em nosso país, existe a possibilidade de serem escolhidos três regimes tributários. Sendo eles:

Simples Nacional;
Lucro Presumido;
Lucro Real.

Dessa maneira, cada um dos regimes, como dito acima, possuem suas características específicas.

Além disso, são mais indicados para determinados tipos de empresas.

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Regime tributário do Simples Nacional

Trata-se do regime mais novo, dentre as três opções, cuja a sua criação visa eliminar as burocracias na hora de microempresas, microempreendedor individual e empresas de pequeno porte pagarem os seus impostos.

Dessa maneira, esse regime tributário é o mais indicado para os portes citados.

Suas vantagens para MEs, MEIs e EPPs se dão por conta de que suas alíquotas são as mais baixas em relação aos demais.

Além disso, os impostos podem ser pagos através de uma única guia, o Documento de Arrecadação do Simples Nacional.

Sendo assim, os tributos que podem ser cobrados no DAS são:

Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ);
Programa de Integração Social (PIS);
Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins);
Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS);
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL);
Imposto Sobre Serviços (ISS);
Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI);
Contribuição Patronal Previdenciária (CPP).

No entanto, vale ressaltar que não são todos os tributos que a sua empresa deverá pagar. Afinal, dependerá dos serviços realizados.

Além disso, o limite de faturamento para empresas optantes deste regime tributário é de até R$4.800.000,00.

Regime tributário do Lucro Presumido

Ao optar pelo regime tributário do Lucro Presumido, as empresas possuem a base de cálculos realizada a partir de uma presunção, ou estimativa dos lucros da empresa.

A presunção dos lucros, definida pela Receita Federal, pode variar entre a porcentagem de 1,6% a 32%, a depender do seu ramo de atuação.

Os principais tributos cobrados e suas devidas alíquotas, são:

IRPJ: 15%, cobrado sobre a presunção do Lucro;
CSLL: 9%, cobrado sobre a presunção do Lucro;
PIS e Cofins: estes tributos possuem suas alíquotas somadas, com um valor de 3,65%, calculado sobre o faturamento;
ICMS: a alíquota pode variar de acordo com o tipo de produto vendido, e é permitido se creditar do ICMS das mercadorias adquiridas, pagando somente a diferença;
ISS: possui variação de 2% a 5%, calculado sobre o faturamento de serviços prestados;
INSS: 20%, variante na folha de pagamento.

Sendo assim, as empresas que possuem um faturamento anual abaixo de R$78.000.000,00 podem optar pelo Lucro Presumido, com exceção daquelas que exercerem atividades relativas à área financeira ou instituições públicas, que são obrigadas a definir pelo Lucro Real.

Regime tributário do Lucro Real

Por sua vez, o regime do Lucro Real obtém a sua base de cálculo de acordo com o lucro líquido obtido pela empresa.

Ele é obrigatório para empresas que possuem faturamento anual acima de R$78.000.000,00, assim como aquelas que realizem atividades da área financeira ou sejam instituições públicas, como relatado no tópico anterior.

Além disso, refere-se a uma opção mais complexa, onde o cálculo de seus impostos é mais difícil de ser entendido.

Possui percentuais de alguns impostos superiores ao do Lucro Presumido e Simples Nacional, no entanto, ele oferece algumas vantagens como, por exemplo, o crédito fiscal, e ter impostos recolhidos sobre o lucro real da empresa e não sobre o faturamento.

É o regime tributário ideal para empresas que possuem uma boa organização financeira e um alto valor de custos e despesas mensais.

Portanto, para que você conheça os três regimes tributários e saiba qual o melhor a ser escolhido para a sua empresa, é fundamental que busque por um serviço especializado.

Tenha o suporte dos profissionais certos para definir o melhor regime tributário

Como pudemos observar, a escolha do regime tributário ideal para a sua empresa é de extrema importância, afinal, são várias as considerações que devem ser feitas para tomar essa decisão.

Contudo, obter o auxílio de profissionais capacitados e com experiência no assunto pode ser um fator determinante na hora de definir o melhor.

Nós, da Contábil Dias, dispomos de um serviço de abertura de empresas, que preza em realizar todos os procedimentos necessários para regularizar o seu empreendimento de maneira adequada e eficaz.

Nossos profissionais buscarão entender as suas reais necessidades, assim como os objetivos e atividades que serão realizadas, para que seja possível encontrar e definir o melhor regime tributário para a sua empresa.

Dessa maneira, você poderá exercer suas atividades sem maiores preocupações.

A partir das orientações de nossa equipe, torna-se possível tomar as melhores decisões e ter o devido cuidado com todas as questões pertinentes à tributação de seu empreendimento.

Portanto, não hesite em nos procurar!